Cela dépend de la compagnie. Certaines offrent beaucoup de souplesse à ce niveau-là. Chez d’autres, on peut suspendre le paiement à condition de compenser les primes impayées lors de la reprise du paiement.

Là encore, cela dépend de la souplesse de la part de la compagnie. Chez certains assureurs, la souplesse est totale alors que chez d’autres, c’est juste impossible.

Oui. Le 3e pilier A déductible étant une prévoyance liée au 2e pilier, les mêmes règles s’appliquent pour un achat immobilier. Il est donc possible de fournir des fonds à partir de ce 3e pilier sans pour autant dénoncer le contrat. Le montant disponible fait toutefois l’objet d’un calcul de l’assureur.

Le 3e pilier A est une épargne retraite bloquée. Les primes investies se déduisent du revenu.

Le 3e pilier B n’est pas déductible du revenu et l’épargne accumulée se déclare dans la fortune. Il ne fait pas l’objet de restrictions concernant la durée de contrat ou le retrait en capital.

Oui, en effet. Il s’agit toutefois d’un taux préférentiel appliqué aux capitaux de prévoyance. Pour un capital de Fr. 100’000.–, cet impôt serait d’environ Fr. 6’200.– pour une personne mariée, domiciliée à Lausanne. Ce taux est progressif en fonction du capital. L’économie fiscale obtenue sur la durée reste bien supérieure à cet impôt final.